什么是往来账户？

借方和贷方如何记录？

您开给客户的发票意味着客户欠了您的钱：记入借方列。从客户那里收到的款项会减少这笔欠款：记入贷方列。 供应商账户的方向则相反。避免混淆最实用的办法，是为客户账户和供应商账户使用不同的编码前缀。

累计余额

每一行都能看到该公司截至当下的余额，有助于您尽早发现错误。在 Excel 中，这通过累计 SUMIF 公式实现； 现成的设置可以在免费往来账户模板中找到。 账簿的六个列、单据编号如何随交易一并录入，以及一个月的示例明细， 我们在如何记往来账户页面中逐步做了讲解。

到期日跟踪

没有到期日的应收款，就是没有被跟进的应收款。请为每一笔借方记录写明到期日；到期后会自动标记。 每周按金额排序已逾期的款项，并给最大的三笔打电话催收，就能收回大部分欠款。 应收款如何分组、何时发送提醒，以及 Excel 中的到期日公式， 我们在如何做收款与到期日跟踪页面中配合示例清单做了讲解。

对账单与对账确认

账户在某一日期区间内的明细称为往来对账单；对账确认时，双方比对的正是这份文件。 它由哪些列组成、期初余额如何解读，以及两份对账单不一致时如何找出差额， 我们在什么是往来对账单页面中配合示例表格做了讲解。

把明细与对方核对并就余额达成一致，这项工作称为对账确认。包括确定截止日期、从日期而不是金额入手查找差额、将结果书面结清在内，共五个步骤， 我们在如何做往来对账确认页面中做了讲解。

什么时候该换成软件？

当往来单位超过 40–50 家、每月交易超过 300–400 笔时，手工跟踪的出错概率会明显上升。 如果需要自动提醒、手机端访问和对账单分享，使用软件会更可靠。 往来账本：应收应付记账正是为此而设计：往来账户卡片、到期日跟踪、 现金账、支票/本票和对账单。如果您的应收款已转为支票或本票，其跟踪是单独进行的； 我们在如何做支票本票跟踪页面中做了讲解。 如果您还需要管理库存，Ofisx， 如果您在找零售赊账簿，Veresiye Takibi 可能更合适。

常见问题