Що таке рахунок контрагента?

Як записуються дебет і кредит?

Рахунок-фактура, виставлений клієнту, означає його борг перед вами: записується в стовпець дебету. Гроші, отримані від нього, зменшують борг: записуються в стовпець кредиту. В рахунку постачальника напрямок протилежний. Найпрактичніший спосіб уникнути плутанини — розділяти рахунки клієнтів і постачальників різними префіксами кодів.

Поточний залишок

Коли в кожному рядку видно залишок по компанії на цей момент, помилку можна виявити рано. В Excel це налаштовується накопичувальною формулою SUMIF (ETOPLA); готове рішення ви знайдете в безкоштовному шаблоні рахунку контрагента. Шість стовпців книги, те, як операція записується з номером документа, і приклад виписки за місяць ми крок за кроком описали на сторінці як вести рахунок контрагента.

Контроль строків оплати

Заборгованість без строку — це заборгованість, за якою не стежать. Вказуйте строк оплати в кожному рядку боргу; після його спливу рядок позначатиметься автоматично. Щотижня сортуйте прострочене за сумою і телефонуйте щодо трьох найбільших позицій — це дає основну частину надходжень. Як групувати заборгованість, коли нагадувати і як рахувати строки формулами в Excel — ми розповіли на сторінці як контролювати надходження і строки оплати з прикладом списку.

Виписка і звірка

Виписка по рахунку за певний проміжок дат називається випискою по рахунку контрагента; саме цей документ порівнюють сторони під час звірки. Які в ній стовпці, як читати вхідний залишок і як знайти розбіжність, коли дві виписки не збігаються, — ми розповіли з прикладом таблиці на сторінці що таке виписка по рахунку контрагента.

Порівняння виписки з даними другої сторони і погодження залишку називається звіркою. П’ять кроків, зокрема визначення дати зрізу, пошук розбіжності за датою, а не за сумою, і письмове закриття результату, — ми описали на сторінці як проводити звірку з контрагентом.

Коли переходити на програму?

Коли контрагентів понад 40–50, а операцій на місяць понад 300–400, імовірність помилок у ручному обліку помітно зростає. Якщо потрібні автоматичні нагадування, мобільний доступ і передача виписки, надійніше користуватися програмою. Облік боргів: Контрагенти створено саме для цього: картка контрагента, контроль строків оплати, каса, чеки/векселі та виписка. Якщо вашу заборгованість оформлено чеком чи векселем, її контроль ведеться окремо; ми розповіли про це на сторінці як вести облік чеків і векселів. Якщо ви ведете ще й облік товарів, зручніше може бути Ofisx, а якщо шукаєте книгу боргів для роздрібної торгівлі — Veresiye Takibi.

Поширені запитання