Cari hesap nedir?
Cari hesap, bir müşteri veya tedarikçiyle aranızdaki borç-alacak ilişkisinin tarih sırasına göre dökümüdür. Her satış ve alış borç, her tahsilat ve ödeme alacak olarak işlenir; ikisinin farkı o firmanın bakiyesidir. Cari takibi yapmanın amacı tek cümleyle şudur: kimden ne kadar alacağınızı ve kime ne kadar borcunuz olduğunu her an bilmek.
Borç ve alacak nasıl işlenir?
Müşteriye kestiğiniz fatura onun size borçlanmasıdır: borç sütununa yazılır. Ondan aldığınız para borcu azaltır: alacak sütununa yazılır. Tedarikçi hesabında yön terstir. Karışıklığı önlemenin en pratik yolu, müşteri ve tedarikçi hesaplarını farklı kod önekiyle ayırmaktır.
Yürüyen bakiye
Her satırda o firmanın o ana kadarki bakiyesini görmek, hatayı erken yakalamanızı sağlar. Excel’de bu, birikimli ETOPLA formülüyle kurulur; hazır kurulumunu ücretsiz cari hesap şablonunda bulabilirsiniz. Defterin altı sütununu, hareketin belge numarasıyla nasıl yazıldığını ve bir ayın örnek dökümünü cari hesap nasıl tutulur sayfasında adım adım anlattık.
Vade takibi
Vadesi olmayan alacak, takip edilmeyen alacaktır. Her borç satırına vade yazın; geçtiğinde otomatik işaretlensin. Haftada bir vadesi geçenleri tutara göre sıralayıp en büyük üç kalemi aramak, tahsilatın önemli kısmını toplar. Alacakların nasıl gruplanacağını, hatırlatmanın ne zaman yapılacağını ve Excel’de vade formüllerini tahsilat ve vade takibi nasıl yapılır sayfasında örnek listeyle anlattık.
Ekstre ve mutabakat
Hesabın belirli bir tarih aralığındaki dökümüne cari ekstre denir; mutabakatta iki tarafın karşılaştırdığı belge budur. Hangi sütunlardan oluştuğunu, devir bakiyenin nasıl okunduğunu ve iki ekstre tutmadığında farkın nasıl bulunacağını cari ekstre nedir sayfasında örnek tabloyla anlattık.
Dökümü karşı tarafla karşılaştırıp bakiyede anlaşma işine mutabakat denir. Kesim tarihinin belirlenmesi, farkın tutardan değil tarihten aranması ve sonucun yazılı kapatılması dahil beş adımı cari mutabakat nasıl yapılır sayfasında anlattık.
Ne zaman programa geçmeli?
Cari sayınız 40-50’yi, aylık hareket 300-400’ü geçtiğinde elle takipte hata payı belirgin şekilde artar. Otomatik hatırlatma, mobil erişim ve ekstre paylaşımı gerekiyorsa program kullanmak daha güvenlidir. Cari Takip Programı tam bu iş için: cari kartı, vade takibi, kasa, çek/senet ve ekstre. Alacağınız çeke ya da senede bağlandıysa takibi ayrı yürür; çek senet takibi nasıl yapılır sayfasında anlattık. Stok da tutuyorsanız Ofisx, perakende veresiye defteri arıyorsanız Veresiye Takibi daha uygun olabilir.
Sık sorulan sorular
Cari bakiye eksi çıkarsa ne demek?
Karşı taraftan tahsil ettiğiniz tutarın borcundan fazla olduğu anlamına gelir — avans almışsınızdır ya da fazla tahsilat yapılmıştır.
Müşteri ve tedarikçiyi aynı yerde tutabilir miyim?
Evet; karışmaması için cari kodlarını farklı ön eklerle ayırmak (C- ve T- gibi) pratik bir yöntemdir.
Ekstre neden önemli?
Hesap kapatırken tarafların elinde aynı döküm olur; tartışmayı bitiren şey açıklama alanı doldurulmuş bir ekstredir.
Bu sayfayı bulanların aradıkları: cari bakiye ne demekcari hesap borcu nedircari hesap ne demek