Was ist ein Kontokorrentkonto?
Ein Kontokorrentkonto (cari hesap) ist die chronologische Aufstellung der Schulden- und Forderungsbeziehung zwischen Ihnen und einem Kunden oder Lieferanten. Jeder Verkauf und Einkauf wird im Soll, jeder Zahlungseingang und jede Zahlung im Haben erfasst; die Differenz beider ist der Saldo dieser Firma. Der Zweck der Kontenführung lässt sich in einem Satz sagen: jederzeit zu wissen, von wem Sie wie viel zu bekommen haben und wem Sie wie viel schulden.
Wie werden Soll und Haben gebucht?
Eine Rechnung, die Sie dem Kunden stellen, ist seine Schuld Ihnen gegenüber: Sie wird in der Sollspalte erfasst. Geld, das Sie von ihm erhalten, verringert die Schuld: Es wird in der Habenspalte erfasst. Beim Lieferantenkonto ist die Richtung umgekehrt. Am praktischsten vermeiden Sie Verwechslungen, indem Sie Kunden- und Lieferantenkonten mit unterschiedlichen Kontonummern-Präfixen trennen.
Fortlaufender Saldo
Wenn Sie in jeder Zeile den bis dahin aufgelaufenen Saldo dieser Firma sehen, erkennen Sie Fehler früh. In Excel wird das mit einer kumulierten SUMMEWENN-Formel aufgebaut; die fertige Einrichtung finden Sie in der kostenlosen Vorlage für die Kontokorrentverwaltung. Die sechs Spalten des Buchs, wie eine Buchung mit Belegnummer erfasst wird und einen Beispielauszug für einen Monat haben wir Schritt für Schritt auf der Seite Kontokorrentkonto führen erklärt.
Fälligkeitsverfolgung
Eine Forderung ohne Fälligkeit ist eine Forderung, die nicht verfolgt wird. Tragen Sie bei jeder Sollzeile die Fälligkeit ein; sobald sie überschritten ist, wird sie automatisch markiert. Wer einmal pro Woche die überfälligen Posten nach Betrag sortiert und die drei größten anruft, holt einen großen Teil der Außenstände herein. Wie Forderungen gruppiert werden, wann man erinnert und wie die Fälligkeitsformeln in Excel aussehen, haben wir mit einer Beispielliste auf der Seite Zahlungseingangs- und Fälligkeitsverfolgung erklärt.
Kontoauszug und Saldenabstimmung
Die Aufstellung eines Kontos für einen bestimmten Zeitraum nennt man Kontokorrentauszug (Kontoauszug); bei der Saldenabstimmung ist es dieses Dokument, das beide Seiten miteinander vergleichen. Aus welchen Spalten er besteht, wie der Saldovortrag zu lesen ist und wie man die Differenz findet, wenn zwei Auszüge nicht übereinstimmen, haben wir mit einer Beispieltabelle auf der Seite Was ist ein Kontoauszug? erklärt.
Den Auszug mit der Gegenseite abzugleichen und sich auf den Saldo zu einigen, nennt man Saldenabstimmung (mutabakat). Die fünf Schritte, einschließlich der Festlegung des Stichtags, der Suche nach der Differenz über das Datum statt über den Betrag und des schriftlichen Abschlusses, haben wir auf der Seite Saldenabstimmung durchführen erklärt.
Wann sollte man auf eine Software umsteigen?
Wenn die Zahl Ihrer Konten über 40–50 und die monatlichen Buchungen über 300–400 steigen, nimmt die Fehlerquote bei manueller Führung deutlich zu. Brauchen Sie automatische Erinnerungen, mobilen Zugriff und das Teilen von Kontoauszügen, ist eine Software sicherer. Kontobuch: Offene Posten ist genau für diese Aufgabe gemacht: Kontokarte, Fälligkeitsverfolgung, Kasse, Scheck/Wechsel (in der Türkei übliche Zahlungsmittel mit Zahlungsziel) und Kontoauszug. Ist Ihre Forderung an einen Scheck oder Wechsel gebunden, läuft die Verfolgung getrennt; auf der Seite Scheck- und Wechselverwaltung haben wir sie erklärt. Führen Sie auch Lagerbestände, passt Ofisx womöglich besser, und wenn Sie im Einzelhandel ein Kundenkreditbuch (veresiye) suchen, Veresiye Takibi.
Häufig gestellte Fragen
Was bedeutet es, wenn der Kontosaldo negativ ist?
Es bedeutet, dass der von der Gegenseite eingezogene Betrag höher ist als ihre Schuld – Sie haben eine Anzahlung erhalten oder es wurde zu viel eingezogen.
Kann ich Kunden und Lieferanten an einem Ort führen?
Ja; um Verwechslungen zu vermeiden, ist es praktisch, die Kontonummern mit unterschiedlichen Präfixen zu trennen (z. B. C- und T-).
Warum ist der Kontoauszug wichtig?
Beim Abschluss eines Kontos haben beide Seiten dieselbe Aufstellung in der Hand; was den Streit beendet, ist ein Kontoauszug mit ausgefülltem Beschreibungsfeld.