Šta je račun komitenta?
Račun komitenta je hronološki izvod dužničko-poverilačkog odnosa između vas i kupca ili dobavljača. Svaka prodaja i nabavka beleži se kao dugovanje, svaka naplata i uplata kao potraživanje; razlika između to dvoje je saldo te firme. Svrha vođenja komitenata može se sažeti u jednu rečenicu: u svakom trenutku znati koliko vam ko duguje i koliko vi dugujete.
Kako se knjiže dugovanje i potraživanje?
Faktura koju ste izdali kupcu znači da on vama duguje: upisuje se u kolonu dugovanja. Novac koji ste od njega primili smanjuje dug: upisuje se u kolonu potraživanja. Na računu dobavljača smer je obrnut. Najpraktičniji način da se izbegne zabuna je da se računi kupaca i dobavljača razdvoje različitim prefiksom šifre.
Tekući saldo
Kada u svakom redu vidite saldo te firme do tog trenutka, greške otkrivate na vreme. U Excelu se to postavlja kumulativnom SUMIF formulom; gotovo rešenje možete naći u besplatnom šablonu računa komitenata. Šest kolona knjige, način upisa prometa sa brojem dokumenta i primer izvoda za jedan mesec objasnili smo korak po korak na stranici kako voditi račun komitenta.
Praćenje rokova dospeća
Potraživanje bez roka je potraživanje koje se ne prati. Upišite rok dospeća u svaki red dugovanja; kada rok istekne, neka se automatski označi. Jednom nedeljno sortirajte dospela potraživanja po iznosu i pozovite tri najveće stavke — to obezbeđuje veći deo naplate. Kako grupisati potraživanja, kada slati opomene i kako izgledaju formule za rokove u Excelu objasnili smo uz primer liste na stranici kako pratiti naplatu i rokove dospeća.
Izvod i usaglašavanje
Izvod računa za određeni vremenski period naziva se izvod komitenta; to je dokument koji dve strane međusobno upoređuju pri usaglašavanju. Od kojih se kolona sastoji, kako se čita preneti saldo i kako se pronalazi razlika kada se dva izvoda ne poklapaju objasnili smo uz primer tabele na stranici šta je izvod komitenta.
Upoređivanje izvoda sa drugom stranom i dogovor oko salda naziva se usaglašavanje. Pet koraka, uključujući određivanje datuma preseka, traženje razlike po datumu, a ne po iznosu, i pisano zaključivanje rezultata, objasnili smo na stranici kako se radi usaglašavanje salda komitenata.
Kada preći na program?
Kada broj komitenata pređe 40–50, a mesečni promet 300–400 stavki, verovatnoća greške pri ručnom vođenju primetno raste. Ako su vam potrebni automatski podsetnici, pristup sa telefona i deljenje izvoda, bezbednije je koristiti program. Dugovi i potraživanja: Naplata je napravljena upravo za to: kartica komitenta, praćenje rokova, blagajna, čekovi/menice i izvod. Ako je vaše potraživanje vezano za ček ili menicu, njegovo praćenje ide zasebno; objasnili smo na stranici kako pratiti čekove i menice. Ako vodite i zalihe, Ofisx, a ako tražite maloprodajnu svesku dugovanja, Veresiye Takibi može biti prikladniji.
Česta pitanja
Šta znači ako je saldo komitenta negativan?
Znači da je iznos koji ste naplatili od druge strane veći od njenog duga — primili ste avans ili je naplaćeno više nego što je trebalo.
Mogu li kupca i dobavljača voditi na istom mestu?
Da; da ne bi došlo do zabune, praktično je razdvojiti šifre komitenata različitim prefiksima (poput K- i D-).
Zašto je izvod važan?
Pri zatvaranju računa obe strane imaju isti izvod; raspravu okončava izvod sa popunjenim poljem za opis.