Kako se prate čekovi i menice?

Kod otvorenog računa pratite jedan saldo. Kod čekova i menica pratite pojedinačne hartije: svaka ima svoje dospeće, svoj iznos i svoj ishod.

Praćenje čekova i menica u pet koraka

1. Primljene i izdate čekove vodite u dve odvojene liste

Celo praćenje čekova i menica počiva na ovoj podeli. Primljeni čekovi i menice su hartije od vrednosti koje ste dobili od kupca i koje o dospeću naplaćujete; izdati su vaš dug koji ste ispisali dobavljaču i koji morate platiti o dospeću. Vođenje oba u jednoj listi najčešća je greška: ukupan iznos je besmislen, jer se novac koji treba naplatiti oduzima od novca koji treba platiti. Zasebni zbirovi obe liste, međutim, direktno su vaš plan gotovine — šta će sledećeg meseca ući, a šta izaći.

2. Svaki zapis otvorite sa šest podataka

Šest polja čine ček ili menicu prati­vim: od koga je primljen ili kome je izdat (naziv partnera), da li je ček ili menica, broj hartije, banka (kod menice ostaje prazno), iznos i datum dospeća. Ako nedostaje bilo koje od njih, zapis se više ne može pretraživati: ček bez broja ne može se uparivati u banci, a za menicu bez upisanog partnera ne zna se kome treba vratiti dug kad ostane bez pokrića.

3. Listu sortirajte po broju dana do dospeća, a ne po iznosu

Sortiranje portfolija po iznosu stavlja najveći ček na vrh; a vas zanima koji stiže prvi. U svakom redu prikažite koliko dana je ostalo do dospeća i sortirajte listu po toj koloni. Kod izdatih čekova to sortiranje je kalendar plaćanja: ako za ček koji prvi dospeva nema novca u blagajni, problem vidite nedeljama unapred. Na primljenoj strani iz iste liste čitate kog dana koji ček treba uplatiti u banku.

4. Na dan dospeća zatvorite zapis, ne ostavljajte ga na čekanju

Kad se ček kojem je stiglo dospeće naplati ili se izdati ček plati, zapis treba zatvoriti istog dana. Nezatvoreni zapisi naduvavaju zbir portfolija i posle nekog vremena listi se ne veruje — kad se stigne do „čini mi se da smo ovo primili prošlog meseca“, praćenje je završeno. Upišite i u koju blagajnu ili na koji bankovni račun je naplata stigla; na kraju meseca brojanje blagajne i portfolio međusobno se potvrđuju.

5. Ček bez pokrića istog dana vratite na račun partnera

Kad ček u banci ostane bez pokrića ili menica o dospeću ne bude plaćena, vaše potraživanje ne nestaje, samo menja oblik: potraživanje praćeno preko hartije ponovo postaje potraživanje po otvorenom računu. Zatvorite zapis kao „bez pokrića“ i isti iznos vratite kao dug na račun tog partnera. Ako se ovaj korak preskoči, potraživanje nestane između dve liste: u portfoliju deluje zatvoreno, a na partnerskom računu se uopšte ne vidi. Pravni postupak je posebna tema; za to šta činiti obratite se stručnjaku.

Primer: portfolio čekova ujutro 19. septembra

Portfolio manjeg veletrgovca koji radi sa odloženim plaćanjem. Da su isti zapisi bili u jednoj listi, dobio bi se zbir koji zavarava, tipa „imam čekova za 47.000 ₺“; kad se podele na dva dela, vidi se pravo pitanje — hoće li početkom oktobra biti dovoljno novca u blagajni?

Ukupno primljeno 14.500 + 9.800 + 6.200 = 30.500 ₺, ukupno izdato 11.000 + 5.500 = 16.500 ₺. Današnji posao stoji u jednom redu: ček kupca C kasni četiri dana, treba saznati da li je vraćen iz banke i zapis zatvoriti. Ako je ostao bez pokrića, 6.200 ₺ istog dana se vraća kao dug na račun partnera C, a potraživanje se vraća na uobičajeno praćenje dospeća. Između 30. septembra i 5. oktobra izaći će 16.500 ₺; naspram toga u istom periodu izgleda da će ući 24.500 ₺, dakle kalendar je pokriven.

Kako se čekovi i menice prate u Excelu?

Svaka hartija je jedan red: smer, naziv partnera, vrsta, broj hartije, banka, iznos, dospeće. Ako je datum dospeća u koloni G, preostali dani i status dobijaju se pomoću dve formule:

Kalan gün :  =G2-BUGÜN()
Durum     :  =EĞER(G2-BUGÜN()<0;"VADESİ GEÇTİ";EĞER(G2-BUGÜN()<=7;"BU HAFTA";"VADESİ VAR"))
Alınan toplam :  =ETOPLA(A:A;"Alınan";F:F)
Verilen toplam:  =ETOPLA(A:A;"Verilen";F:F)

Poslednje dve formule daju dva odvojena zbira; vaš plan gotovine je razlika ta dva broja. Ne brišite zatvorenu hartiju iz reda — dodajte na kraj kolonu Status i upišite „naplaćeno“, „plaćeno“ ili „bez pokrića“, a formule za zbir ograničite samo na otvorene zapise. Samu logiku duga i potraživanja objasnili smo na stranici šta je partnerski račun (cari hesap), a raspored dospeća potraživanja bez hartija na stranici praćenje naplate i dospeća; za gotovu postavku sa formulama pogledajte besplatni šablon za praćenje partnerskih računa. Za gotovu datoteku u kojoj su te formule, liste smerova i statusa i zbirovi primljenih i izdatih hartija sa dospećem u ovom mesecu već postavljeni, možete preuzeti besplatnu Excel tabelu za praćenje čekova i menica.

Praćenje čekova i menica u programu

Ekran Čekovi i menice u aplikaciji Dugovi i potraživanja: Naplata prikazuje portfolio sa gore opisanom podelom, u dve kolone: primljeni čekovi i menice levo, izdati desno; na vrhu svake kolone piše zbir te strane. Ako u nekoj koloni postoji zapis kojem je isteklo dospeće, iznos u kašnjenju sakuplja se iznad kolone u posebnoj traci upozorenja.

Pri otvaranju novog zapisa prvo birate smer (primljeno / izdato), zatim vrstu (ček / menica), pa unosite broj hartije, naziv banke, iznos i datum dospeća. U listi svaki red prikazuje naziv partnera, broj hartije, banku i dospeće; pored toga crvenom bojom piše koliko dana je ostalo do dospeća, a ako je prošlo, koliko dana kasni — sortiranje ne morate da radite ručno. Kad dospeće stigne, dugmetom u redu zatvarate zapis kao naplaćen (primljeno) ili plaćen (izdato), po želji birate u koju blagajnu je evidentiran; ako ne koristite modul blagajne, to polje može ostati prazno. Ako se ček vrati iz banke, zatvara se sa istog mesta opcijom bez pokrića. Čekovi i menice kojima se približava dospeće dodatno se sakupljaju u izveštaju o dospeću.

Ako u istom programu vodite i zalihe i prodaju, možda vam više odgovara Ofisx, a ako u maloprodaji vodite knjigu dugova, Veresiye Takibi; uporedbu sva četiri rešenja nalazi se na stranici šta je za mene.

Česta pitanja

Poslednje ažuriranje: 2026-09-27

Ne pratite portfolio iz sveske

Otvorite besplatan nalog; primljeni i izdati čekovi stoje odvojeno sa sopstvenim zbirovima, a oni kojima je dospeće isteklo pocrvene.