كيف تتم متابعة الشيكات والسندات؟

ما تتابعونه في الحساب المفتوح هو رصيد. أما في الشيكات والسندات فما تتابعونه مستندات فردية: لكل منها استحقاقه ومبلغه ومصيره.

متابعة الشيكات والسندات في خمس خطوات

1. احتفظوا بالشيكات المستلمة والمصدرة في قائمتين منفصلتين

متابعة الشيكات والسندات كلها تقوم على هذا الفصل. فالشيكات والسندات المستلمة أوراق مالية استلمتموها من عميلكم وستحصّلونها عند الاستحقاق؛ أما المصدرة فهي دين حرّرتموه لمورّدكم وعليكم سداده عند الاستحقاق. ووضعهما في قائمة واحدة أكثر الأخطاء شيوعًا: يخرج المجموع بلا معنى، لأنه يطرح المال الذي سيُحصَّل من المال الذي سيُدفع. أما مجموع كل قائمة على حدة فهو خطتكم النقدية مباشرةً — ما الذي سيدخل في الشهر القادم وما الذي سيخرج.

2. افتحوا كل سجل بست معلومات

هناك ستة حقول تجعل الشيك أو السند قابلًا للمتابعة: ممّن استُلم أو لمن صُدر (اسم الطرف)، وشيك أم سند، ورقم المستند، والبنك (يبقى فارغًا في السند)، والمبلغ، وتاريخ الاستحقاق. وإذا نقص أحدها لم يعد السجل قابلًا للبحث: فالشيك بلا رقم لا يمكن مطابقته في البنك، والسند الذي لم يُكتب اسم الطرف فيه لا يُعرف لمن يُعاد قيده إذا ارتجع بدون رصيد.

3. رتّبوا القائمة حسب الأيام المتبقية على الاستحقاق لا حسب المبلغ

ترتيب المحفظة حسب المبلغ يضع أكبر شيك في الأعلى؛ والذي يهمكم هو أيّها سيحين أولًا. اعرضوا في كل سطر عدد الأيام المتبقية على الاستحقاق ورتّبوا القائمة حسب هذا العمود. في الشيكات المصدرة يصبح هذا الترتيب جدول مدفوعات: إن لم يتوفر في الصندوق مبلغ أقرب شيك استحقاقًا فسترون المشكلة قبل أسابيع. وفي جانب الشيكات المستلمة تقرؤون من القائمة نفسها أي شيك ستودعونه في البنك وفي أي يوم.

4. أقفلوا السجل في يوم الاستحقاق ولا تتركوه معلّقًا

عند تحصيل الشيك الذي حان استحقاقه أو دفع الشيك المصدر يجب إقفال السجل في اليوم نفسه. السجلات التي لا تُقفل تنفخ مجموع المحفظة ويفقد الناس الثقة بالقائمة بعد فترة — وحين تصلون إلى «أظن أننا استلمنا هذا الشهر الماضي» تكون المتابعة قد انتهت. اكتبوا أيضًا في أي صندوق أو حساب بنكي استلمتم المبلغ؛ ففي نهاية الشهر يتحقق جرد الصندوق والمحفظة أحدهما بالآخر.

5. أعيدوا المرتجع بدون رصيد إلى الحساب الجاري في اليوم نفسه

إذا ارتجع شيك في البنك بدون رصيد أو لم يُسدَّد سند عند استحقاقه فإن مستحقكم لا يزول، بل يغيّر شكله فقط: المستحق الذي كان يُتابَع بمستند يعود مستحقًا في حساب مفتوح. أقفلوا السجل بحالة «مرتجع بدون رصيد» وأعيدوا قيد المبلغ نفسه مدينًا في حساب ذلك الطرف. وإذا أُهملت هذه الخطوة ضاع المستحق بين القائمتين: يبدو مقفلًا في المحفظة ولا يظهر أبدًا في الحساب الجاري. أما الإجراءات القانونية فموضوع مستقل؛ استشيروا مختصًا فيما ينبغي فعله.

مثال: محفظة الشيكات صباح 19 سبتمبر

محفظة تاجر جملة صغير يتعامل بالآجل. لو جُمعت السجلات نفسها في قائمة واحدة لخرج مجموع مضلّل مثل «لديّ شيكات بقيمة 47.000 ₺»؛ وعند فصلها إلى قائمتين يظهر السؤال الحقيقي — هل سيتوفر في الصندوق مال كافٍ في بداية أكتوبر؟

مجموع المستلم 14.500 + 9.800 + 6.200 = 30.500 ₺، ومجموع المصدَّر 11.000 + 5.500 = 16.500 ₺. وعمل اليوم في سطر واحد: شيك العميل C متأخر منذ أربعة أيام، ويجب معرفة هل ارتجع من البنك ثم إقفال السجل. وإن ارتجع بدون رصيد أُعيد قيد 6.200 ₺ في اليوم نفسه مدينًا في حساب C، وعاد المستحق إلى متابعة الاستحقاق العادية. وبين 30 سبتمبر و5 أكتوبر سيخرج 16.500 ₺؛ وفي الفترة نفسها يبدو أن 24.500 ₺ ستدخل، أي أن الجدول متوازن.

كيف تتم متابعة الشيكات والسندات في Excel؟

كل مستند في سطر: الاتجاه، اسم الطرف، النوع، رقم المستند، البنك، المبلغ، الاستحقاق. إذا كان تاريخ الاستحقاق في العمود G فيمكن استخراج الأيام المتبقية والحالة بصيغتين:

Kalan gün :  =G2-BUGÜN()
Durum     :  =EĞER(G2-BUGÜN()<0;"VADESİ GEÇTİ";EĞER(G2-BUGÜN()<=7;"BU HAFTA";"VADESİ VAR"))
Alınan toplam :  =ETOPLA(A:A;"Alınan";F:F)
Verilen toplam:  =ETOPLA(A:A;"Verilen";F:F)

تعطيكم الصيغتان الأخيرتان مجموعين منفصلين؛ وخطتكم النقدية هي الفرق بين هذين الرقمين. لا تحذفوا المستند المقفل من السطر — أضيفوا في آخره عمود الحالة واكتبوا فيه «تم التحصيل» أو «تم الدفع» أو «مرتجع بدون رصيد»، واقصروا صيغ المجاميع على السجلات المفتوحة فقط. شرحنا منطق المدين والدائن نفسه في صفحة ما هو الحساب الجاري، ونظام الاستحقاق للمستحقات غير المرتبطة بمستندات في صفحة متابعة التحصيل والاستحقاق؛ وللإعداد الجاهز بالصيغ يمكنكم الاطلاع على قالب متابعة الحساب الجاري المجاني. وللملف الجاهز الذي تأتي فيه هذه الصيغ وقوائم الاتجاه والحالة ومجاميع المستلم والمصدَّر المستحقة هذا الشهر مُعدّة سلفًا يمكنكم تنزيل جدول Excel المجاني لمتابعة الشيكات والسندات.

متابعة الشيكات والسندات بالبرنامج

تعرض شاشة الشيكات والسندات في برنامج «دفتر الحسابات: ديون ومستحقات» المحفظة بالفصل المذكور أعلاه في عمودين: الشيكات والسندات المستلمة على اليسار، والمصدَّرة على اليمين؛ ويظهر في رأس كل عمود مجموع ذلك الجانب. وإذا وُجد في أحد العمودين سجل فات استحقاقه فإن المبلغ المتأخر يُجمع في شريط تنبيه مستقل فوق العمود.

عند فتح سجل جديد تختارون أولًا الاتجاه (مستلم / مصدَّر) ثم النوع (شيك / سند)، وتُدخلون رقم المستند واسم البنك والمبلغ وتاريخ الاستحقاق. ويعرض كل سطر في القائمة اسم الطرف ورقم المستند والبنك والاستحقاق؛ وبجانبه عدد الأيام المتبقية على الاستحقاق، وإن كان قد فات فعدد أيام التأخير بالأحمر — فلا حاجة إلى الترتيب يدويًا. وعند حلول الاستحقاق تُقفلون السجل بزر في السطر بحالة تم التحصيل (للمستلم) أو تم الدفع (للمصدَّر)، ويمكنكم اختيار الصندوق الذي سُجّل فيه؛ وإن لم تستخدموا وحدة الصندوق فيمكن ترك هذا الحقل فارغًا. وإذا ارتجع الشيك من البنك يُقفل من المكان نفسه بخيار مرتجع بدون رصيد. أما الشيكات والسندات التي يقترب استحقاقها فتُجمع كذلك في تقرير الاستحقاق.

وإذا كنتم تديرون المخزون والمبيعات في البرنامج نفسه فقد يكون Ofisx، وإذا كنتم تمسكون دفتر دين (veresiye) في التجزئة فقد يكون Veresiye Takibi أنسب؛ وتجدون مقارنة الأربعة في صفحة أيّها يناسبني.

الأسئلة الشائعة

آخر تحديث: 2026-09-27

لا تتابعوا المحفظة من دفتر ورقي

افتحوا حسابًا مجانيًا؛ لتبقى الشيكات المستلمة والمصدرة منفصلة بمجموع كل منهما، ويتحول ما فات استحقاقه إلى الأحمر.