取引先勘定（cari hesap）とは？

借方と貸方はどう記帳しますか？

顧客に発行した請求書は、その顧客があなたに対して負う債務となり、借方の列に記入します。顧客から受け取った入金は債務を減らすため、 貸方の列に記入します。仕入先の勘定では方向が逆になります。混乱を防ぐ最も実用的な方法は、顧客と仕入先の 勘定をコードの接頭辞で分けることです。

累計残高

各行で、その会社のその時点までの残高が見えると、ミスを早期に発見できます。Excelでは、これを 累計のSUMIF数式で設定します。設定済みのものは 無料の取引先勘定テンプレートでご利用いただけます。 帳簿の6つの列、取引の書類番号の書き方、1か月分の記入例については、 取引先勘定の付け方のページで順を追って説明しています。

支払期限管理

支払期限のない売掛金は、管理されていない売掛金です。借方の各行に支払期限を記入し、期限が過ぎたら自動でマークされるようにしましょう。 週に一度、期限を過ぎた分を金額順に並べ、上位3件に電話をかけることで、回収額の大部分を確保できます。 売掛金のグループ分けの方法、督促のタイミング、Excelでの支払期限の数式については、 入金・支払期限管理のやり方のページで、サンプル一覧とともに説明しています。

取引明細書と残高確認

特定の期間における勘定の明細を取引先勘定明細書（ステートメント）と呼びます。残高確認の際に双方が突き合わせる書類がこれです。 どのような列で構成されているか、繰越残高の読み方、二つの明細書が一致しないときの差異の見つけ方については、 取引先勘定明細書とはのページで、サンプル表とともに説明しています。

明細を相手方と突き合わせ、残高について合意することを残高確認と呼びます。締め日の決め方、差異を金額ではなく日付から探すこと、 結果を書面で締めくくることを含む5つのステップを、 取引先の残高確認のやり方のページで説明しています。

いつソフトウェアに切り替えるべきですか？

取引先が40〜50社、月間の取引が300〜400件を超えると、手作業での管理はミスの可能性が明らかに高まります。 自動督促、モバイルからのアクセス、取引明細書の共有が必要なら、ソフトウェアを使う方が安全です。 取引先台帳：売掛・買掛管理はまさにこの用途のためのもので、取引先カード、支払期限管理、 現金出納、小切手・手形、取引明細書を備えています。受け取る予定の金額が小切手や手形に切り替わった場合、その管理は別になります。 小切手・手形の管理のやり方のページで説明しています。 在庫も管理するならOfisx、 小売の掛売り帳をお探しなら掛売り管理（Veresiye Takibi）の方が適しているかもしれません。

よくある質問